Portföyde bulunan varlıkların işlem gördükleri borsalardaki fiyatları esas alınarak portföyün o günki değeri hesaplanır.

Bulunan Fon portföy değerine fonun alacakları eklenir, borçları düşülür

Varsa tehsil edilen faiz ve temettüler eklnir

Fon toplam değeri, değerleme günü için geçerli olan pay sayısına bölünür, böylece birim katılma payı fiyatı elde edilir

Fon katılma payları belirlenmiş minimum değer esas alınarak hesaplanır