Hisse senedi ve diğer özsermaye araçlarının ihracından sağlanan nakit girişleri

Sermayenin azaltılması veya işletmenin kendi hisse senetlerini almasıyla ilgili nakit çıkışları

Borçlanma araçları ihracı ve diğer uzun ve kısa vadeli krediler ile sağlanan nakit girişleri

Royalti, ücret, komisyon ve diğer hasılatla ilgili nakit girişleri

Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları