Krediler türleri itibarıyla oldukça çeşitli olmakla birlikte, söz konusu kredi türleri ortak özellikleri dikkate alındığında birtakım sınıflandırmalara tabi tutulabilir. Bu sınıflandırmalar, para birimine göre krediler, süre esasına göre krediler, kullanım amacına göre krediler, faiz oranının yapısına göre krediler, hesabı açtıranın niteliğine göre krediler, niteliğine göre krediler, teminatına göre krediler biçiminde yapılmaktadır. Para miktarına göre bir sınıflandırma yapılmamaktadır. 

Bankada çalışacak yeterli sayıda ve nitelikteki personelin ve maaşlarının belirlenmesi banka yönetim kurulunun sorumluluğundadır. 

Yatırım bankaları, devletlerin ya da firmaların uzun vadeli fon ihtiyaçlarını karşılayabilmeleri için, onların hisse senedi ve tahvil gibi menkul kıymet ihraç etmelerine aracılık eden kurumlardır. Mevduat toplama yetkisine sahip değildirler. Tahvil ihraç etmek suretiyle ya da bankalardan kredi kullanarak elde ettikleri kaynakları, kendi nâm ve hesaplarına menkul kıymet almak için ya da firmalara orta ve uzun vadeli kredi sağlayarak kullanırlar. 

Sistematik risk menkul kıymet yatırımlarında beklenen getiride değişime neden olabilecek ekonomik ve politik koşullardan kaynaklanan risk unsurlarını içermektedir. Bu riskler, enflasyon riski, faiz oranı riski, piyasa (menkul kıymet piyasası) riski, ülke riski gibi çeşitlendirilmektedir. Her menkul kıymet sistematik riske duyarlılığı farklı olduğundan, bu risklerin menkul kıymet portföyleri oluşturarak tamamen yok edilmesi mümkün değildir. 

Kıyı (off-shore) bankacılık, denetim ve vergilendirmenin en az düzeyde olduğu yerlerde, konvertıbl paralar üzerinden işlem yaparak, çok uluslu şirketlere ve uluslararası girişimlere hizmet veren bankacılık sistemidir. 

Repo türleri; gecelik repo, açık repo, fiktif repo, sürekli repo, vadeye kadar repo, döviz swapı repoları ve esnek repodur. 

Bir bankacılık krizinin kamu maliyesine olan maliyeti, bankacılık sistemini yeniden yapılandırma harcamalarını, mevduat sahiplerine garanti kapsamında yapılan ödemeleri, hükümet ve Merkez Bankası tarafından tahvil ihracını ve bankalara verilen sermaye desteğini, batık ve donuk kredilerin satın alınması amacıyla yapılan harcamaları içerir. 

Yatırım kredileri; bir üretim işletmesinin kuruluşunda sabit kıymetlerin alımı, yapımı veya inşası için açılan kredilerdir. Fabrika, atölye, imalathane, tesis, otel, yol, köprü, baraj, turistik tesisler vb. yapımı için kullandırılan krediler yatırım kredileridir. Yatırım kredileri, genellikle işletme faaliyete geçip kâr etmeye başladıktan sonra geri ödeneceğinden uzun vadelidir. 

Mevduatların mülkiyet esasına göre sınıflandırması, bireysel mevduat ve ortak mevduat şeklindedir. 

Forfaiting özellikle mal ve hizmet ihracatından doğan ve belirli bir ödeme planına göre tahsil edilebilecek olan alacakların bir banka ya da bu alanda uzmanlaşmış bir finans kurumu tarafından satın alınmasıdır. 

Ülkemizde yapılan kanuni düzenlemelerle bankaların yapabileceği faaliyetler belirlenmiş, özerk bir kurum olan BDDK (Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu) tarafından da bankaların faaliyetlerine ilişkin düzenleme ve denetlemelerin yapılabileceği bir sistem benimsenmiştir.

Yönetim riskini arttıran faktörler;

• yanlış aktif/pasif yapısının oluşturulması, vade uyumsuzluğuna sebep olunması,
• risk faktörleri dikkate alınarak kredi ve mevduata uygulanacak faiz oranının doğru tespit edilmemesi,
• likidite riskine neden olabilecek nakit bulundurma kararlarının alınması,
• piyasaya ilişkin öngörüleri takip edememesi ve doğru menkul kıymet yatırım portföylerinin oluşturulmaması,
• astlarıyla uyum içinde çalışamaması olarak sıralanabilir.

denetim ve vergilendirmenin en az düzeyde olduğu yerlerde, konvertıbl paralar üzerinden işlem yaparak, çok uluslu şirketlere ve uluslararası girişimlere hizmet veren kıyı bankacılığıdır. 

Sermaye yeterliliği bankaların aktif/pasif yapısına bağlı olarak ortaya çıkan finansal riskleri bir başka ifadeyle beklenmedik kayıpları karşılayacak yeterli düzeyde sermaye bulundurmasını ifade eder. Bankaların pasif yapılarının önemli bir kısmını mevduat ve dış borçlanma araçları oluşturmaktadır. 

Süre esasına göre mevduatlar vadeli, vadesiz, ihbarlı ve birikimli olarak sınıflandırılmaktadır. 

Birikimli mevduatta minimum (asgarî) vade 5 yıl olup, sözleşme ile belirlenen aylık veya 3 aylık sürelerde hesaba para yatırmaya imkân verilmektedir. Açılan mevduat hesaplarına para yatırılması durumunda mevduatın oluşturulan vadesine göre her bir para yatırma tarihi başlangıç kabul edilerek vade sonu hesaplanacaktır. Bu durumda mevduat hesaplarındaki faiz getirileri farklı zamanlarda gerçekleşecektir. Bu farklılıkların etkilerini giderebilmek amacıyla uzun vadede birikimli mevduatlar oluşturulmuş ve sözleşme ile belirlenmiş aylık veya 3 aylık sürelerde mevduat hesabına ilave para yatırabilme olanağı sağlanmıştır. Böylelikle belirlenen faiz oranından dönemler itibarıyla o an için oluşmuş birikimli anapara üzerinden faiz getirisi oluşacaktır. 

Bankaların bilançosu aktif/pasif (varlık/kaynak) kalemlerinden oluşmaktadır ve raporlama temel bilanço eşitliği dediğimiz “Aktif = Borçlar + Özsermaye” eşitliğine dayanmaktadır. Genel bir sınıflamayla, aktifler; menkul kıymetler, krediler ve sabit yatırımları, pasifler ise; mevduat, mevduat dışı fonlar (para piyasasına borçlar, muhtelif borçlar, alınan krediler vb), karşılıklar ve özkaynaklar olarak sınıflandırılabilir. Banka bilançosunda yer alan pasif kalemler fon kaynaklarını, aktif kalemler ise bu fonların nelere kullanıldığını gösterir. 

Soruda açıklaması verilen repo türü döviz swapı reposudur. 

Bankalarca hâkim ortak veya nitelikli pay sahibi olup olmadıklarına bakılmaksızın bankaların sermayesinin % 1 ve daha fazla payına sahip olup pay defterine kayıtlı olan tüm ortaklarına ve bunlarla risk grubu oluşturan kişilere kullandırılacak kredilerin toplamı özkaynaklarının % 50’sini aşamaz. 

Döviz kurlarındaki değişim bankacılık krizlerinin makroekonomik nedeni iken diğerleri mikroekonomik nedenlerdir.