Question 1

Uluslararası ticaretin finansmanı ve ihracatın finansmanı kavramlarını tanımlayınız.

Accepted Answer

Uluslararası ticaretin finansmanı, uluslararası ticaret işlemlerinin (ihracatın ya da ithalatın) gerçekleştirilebilmesi için gereksinim duyulan fon ihtiyacının karşılanması olarak tanımlanabilir.

İhracatın finansmanı, ihracatçının ve/veya ihracatçının sevkiyat yapacağı alıcının sevk öncesi ve/veya sevk sonrası dönemde kredi ve/veya sigorta yöntemleri ile desteklenmesidir.

Question 2

Türk Eximbank’ın faaliyetleri nelerdir?

Accepted Answer

Türk Eximbank'ın faaliyetleri, İhracatın finansmanı amacıyla ihracatçıya yurtiçi ve yurtdışı finansman kurumlarından sağlanacak kredi için garanti vermek, Mal ve hizmet ihracatını kısa orta ve uzun vadeli kredilerle finanse etmek, Mal ve hizmet ihracında, ihracatçının ticari ve politik risklerden kaynaklanabilecek zararlarının belli bir bölümünü teminat altına almak şeklinde sıralanabilir.

Question 3

Türk Eximbank tarafından verilen kısa vadeli ihracat kredilerinin özellikleri nelerdir?

Accepted Answer

Türk Eximbank ihracatçı ve ihracat bağlantılı mal üreten imalatçı firmalara, özellikle ihracata hazırlık döneminde finansman gereksinimlerinin karşılanması amacıyla, kısa vadeli ihracat kredileri tahsis etmektedir. Bu krediler TL ve döviz cinsinden, bankalar aracılığıyla veya doğrudan Türk Eximbank tarafından firmalara kullandırılmaktadır.

Question 4

Türk Eximbank tarafından sağlanan özellikli kredi programları nelerdir?

Accepted Answer

Türk Eximbank, ihracatçıları ve yurt dışında yatırım yapan müteşebbisleri özellikli kredi programları ile de desteklemektedir. Bu programlar şöyle sıralanabilir: Yurt Dışı Mağazalar Yatırım Kredisi Yurt Dışı Müteahhitlik Hizmetlerine Yönelik Teminat Mektubu Programı Yurt Dışı Müteahhitlik Hizmetleri Köprü Kredisi Turizm Kredisi Gemi İnşa ve İhracatı Finansman Programı Uluslararası Nakliyat Pazarlama Kredisi Döviz Kazandırıcı Hizmetler Kredisi

Question 5

Türk Eximbank’ın Uluslararası Kuruluşlardan Sağlanan Kaynaklar Kapsamında Kullandırmış olduğu krediler nelerdir?

Accepted Answer

Türk Eximbank, Uluslararası Kalkınma ve İmar Bankası (Dünya Bankası), Avrupa Yatırım Bankası ve İslam Kalkınma Bankası ile kurduğu ikili ilişkiler çerçevesinde aranan şartlara haiz olan imalatçı/ihracatçı firmalara gerçekleştirecekleri yatırım ve üretim projeleri kapsamında finansman desteği sağlamaktadır. Bu destekler şöyle sıralanabilir: Uluslararası Ticaret Finansmanı İslami Kurumu Kaynaklı Krediler Uluslararası Kalkınma ve İmar Bankası (Dünya Bankası) Kaynaklı Krediler Avrupa Yatırım Bankası Kaynaklı Krediler

Question 6

Faktoring kavramını açıklayınız.

Accepted Answer

Faktoring, satıcı firmaların kısa vadeli alacaklarının, belirli bir komisyon bedeli veya faktor ücreti karşılığında faktor adı verilen faktoring şirketlerince temlik edilmesi ve tahsilinin üstlenilmesi ile satıcı firmaların da kredi sağlamış olmalarının yanı sıra birçok finansman hizmetlerinden yararlanabildikleri bir finansman tekniği olarak tanımlanabilir.

Question 7

Faktoring işlemine konu olan taraflar kimlerdir?

Accepted Answer

Faktoring üç taraflı bir işlemdir. Mal ve hizmet satıcısı (müşteri), bu mal ve hizmeti vadeli satın alarak borçlanan ve faktoring kuruluşu bu üçlüye, yurtdışı faktoring işlemlerinde bir de muhabir faktör eklenir.

Question 8

Faktoring’in fonksiyonları nelerdir?

Accepted Answer

Faktoring işlemleri bünyesinde bir çok fonksiyonu bulundurmaktadır. Bunlar aşağıdaki gibi sıralanabilir: Finansman: Satıcı firmalar vadeli alacaklarını faktoring şirketine devrederek alacak tutarının belirli bir yüzdesini vadesinden önce nakit olarak kullanma imkanına kavuşurlar. İstihbarat: İşletme yöneticileri, faktoring firmalarınca yapılan güvenilir istihbarat sonuçlarına göre yurtiçi ve yurtdışı müşterilerinin mali durumundan en kısa zamanda haberdar olurlar. Alacağın Tahsili ve Yönetimi: Firmalar bu hizmet sayesinde tahsilat işlemleri için harcamış oldukları vakit ve eleman maliyetleri yerine yatırım ve pazarlama gibi kendileri için daha gerekli olan konulara yönelme imkânına sahip olurlar. Alacağın Ödenmeme Riskine Karşı Garanti (Sigorta) Edilmesi: Faktoring şirketi, alıcı firmaların ödeyememe riskini üstlenerek satıcı firmanın vadeli satışlarından doğan alacaklarını garanti altına alır.

Question 9

Faktoring işlemlerinin türleri nelerdir?

Accepted Answer

Faktoring işlemleri, yurt içi faktoring, yurt dışı faktoring ve ihracat faktoring, ithalat faktoring işlemleri olarak gruplandırılabilir.

Question 10

Faktoring işleminde işletmenin karşılaşacağı maliyetler nelerdir?

Accepted Answer

Faktoring Ücreti: Faktoring şirketi tarafından kullandırılan finansman karşılığında iç ve dış piyasa durumuna göre belirlenen faiz oranıdır. Faktoring Komisyonu: Faktoring hizmetleri sonucunda müşterisinin temlik ettiği alacaklar üzerinden günün koşullarına göre en rekabetçi komisyon oranlarını uygular. Bu komisyon oranı; alıcı sayısı, alıcı riski, fatura büyüklüğü ve sayısı, vade, satıcının taahhüt ettiği yıllık ciro, faktoring yapılan ülkeler gibi unsurlara göre belirlenir. Fatura bedeli üzerinden alınan ve faktoring hizmet türüne göre %0.5 ile %1.2 arasında değişen bir ücrettir.

Question 11

İhracat işlemlerinde faktoring yapabilecek kuruluşlar kimlerdir?

Accepted Answer

Mal mukabili ihracat yapan veya yapabilecek olan kuruluşlar, Uluslararası ticaret konusunda deneyimli olup sürekli ve düzenli alış/satış bağlantısı bulunan kuruluşlar, İhracat vadeleri genel olarak 90 günü aşmayan ve kredibilitesi iyi olan kuruluşlar faktoring yapabilir.

Question 12

Forfaiting nedir?

Accepted Answer

Forfaiting, kredili olarak bir malın ve/veya hizmetin ihraç edilmesi dolayısıyla elde edilmesi muhtemel tahsil hakkının, söz konusu bu hakkı elinde ihracatçıya rücu etmeksizin forfaiter adı verilen kuruluş tarafından satın alınmasıdır.

Question 13

Forfaiting işleminin aşamaları nelerdir?

Accepted Answer

Forfaiting işleminin yürütülmesi dört aşamada gerçekleşir. İhracatçının Forfaiter’ı Bilgilendirmesi Forfaiter’in İhracatçıya Teklifini Sunması İhracatçı İle Forfaiter Arasında Sözleşme Yapılması Alacağın Forfaiter Tarafından Satın Alınması

Question 14

Forfaiting finansmanında ihracatçının karşılaşacağı maliyet unsurları nelerdir?

Accepted Answer

Taahhüt Ücreti: Forfaiter, taahhüde girildiği an ile iskontonun yapılmasına kadar olan zamanda kaynaklarının belirli bir kısmını ihracatçıya ödeme yapacağı için bloke etmekte ve bu kaynaklardan bu süre içerisinde elde edeceği gelirlerden vazgeçmektedir. Taahhüt ücreti de forfaiter’ın bu kaybını önlemek için ödenmektedir. İskonto Oranı: Forfaiting işleminde ihracatçı elinde olan poliçe veya bonoyu anlaşmaya varılan bir oran üzerinden forfaiter’a iskonto ettirmektedir. İskonto oranı anlaşmanın yapıldığı sırada uluslararası piyasada oluşan faiz oranları civarında olmakta ve yapılacak olan iskonto işlemi ise sabit bir oran üzerinden yapılmaktadır. Bekleme Ücreti: Forfaiter iskonto miktarını belirlerken ödemelerde belirli bir gecikmeyi hesaba katarak bekleme süresi için ücret talep eder. Hesaba katılan bu gecikme süresi 2-3 gündür.

Question 15

Forfaiting işleminin ihracatçıya sağladığı avantajlar nelerdir?

Accepted Answer

Forfaiting işlemi ihracatçıya sabit faizli bir finansman imkanı sağlamakta ve ihracatçı faiz oranlarınındaki değişimlerden etkilenmemektedir. Forfaiting işleminde bilanço analizi açısından alacakların gözükmemesi ihracatçının yeni krediler temin etme olanağına sahip olmasına neden olmaktadır. Forfaiting işlemine taraf olan ülkelerdeki ekonomik ve politik riskler forfaiter’a yansıtılmaktadır. Forfaiting’de kredi işlemi hızlı bir şekilde tamamlanmaktadır. İhracatçı, vadeli olan satışını hemen nakite çevirebildiği için likiditesini artırabilmekte, artan likiditesini yeni yatırımlar için kullanabilmektedir. İthalatçı hakkında bilgi toplamak, ülke risklerini inceleyip değerlendirmek gibi zaman alan ve çaba gerektiren işlemleri forfaiter yerine getirmektedir.

Question 16

Forfaiting işleminin ihracatçıya yönelik dezavantajları nelerdir?

Accepted Answer

Forfaiter’ın tüm riskleri üslenmesi, forfaiter’ı diğer borç veren finans kurumlarına göre daha yüksek bir marj uygulamasına neden olmaktadır. Bundan dolayı forfaiting’in maliyeti diğer finansman yöntemlerine göre daha yüksektir.

İhracatçı, alıcı ülkenin güncel mevzuatını izlemek ve yeterince bilmek, borç araçlarının doğru düzenlenmesini ve garanti edilmelerini sağlamakla yükümlüdür. Fakat uygulamada bu husustaki sorumluluk yine forfaiter’e yüklenmektedir. Diğer taraftan ihracatçının, garantörün güvenilir olduğu hususunda forfaiter’i ikna etmekte zorlukla karşılaşabilmesi de mümkündür.

Question 17

Forfaiting işleminin forfaitera sağladığı avantajlar nelerdir?

Accepted Answer

Forfaiting işlemiyle ilgili belgelerin basit olması ve hızlı bir şekilde hazırlanabilmesi, Satın alınan borç araçlarının ikincil piyasalarının olması ve bu piyasada kolayca alınıp satılabilmesi, Yüksek olan marjların temini forfaiter’ın avantajlarıdır.

Question 18

Finansal kiralama (Leasing) nedir?

Accepted Answer

Finansal kiralama bir yatırım malının mülkiyeti finansal kiralama şirketinde kalarak, belirlenen kiralar karşılığında kullanım hakkının kiracıya verilmesi ve sözleşmede belirlenen değer üzerinden kiracıya geçmesini sağlayan bir finansman yöntemidir.

Question 19

Leasing sisteminin işleyişini açıklayınız.

Accepted Answer

Kiracı öncelikle leasing işlemine konu olacak malı satıcı firmadan seçmekte ve daha sonra kiralanacak malın satın alınması için leasing şirketi ile anlaşma yapmaktadır ve ardından leasing şirketi satıcı firmadan kiralanacak malı satın almakta ve kiralanacak malı kiracıya teslim etmekte ve yapılan anlaşmaya göre leasing şirketi leasing işlemine konu olan malın kullanım hakkını kiracıya devretmektedir.

Question 20

Türkiye’de ihracatı destekleyen ve teşvik uygulayan kuruluşlar nelerdir?

Accepted Answer

İhracatı destekleyen ve teşvik uygulayan kuruluşların bazıları şunlardır: Türk Eximbank, İhracatçı Birlikleri, İktı̇sadi Kalkınma Vakfı, Türk Patent Enstitüsü, Ekonomi Bakanlığı, Türkiye Bilimsel ve Teknik Araştırma Kurumu(TÜBİTAK), Türkiye Teknoloji Geliştirme Vakfı(TTGV), Maliye Bakanlığı, Gümrük Müsteşarlığı, Küçük ve Orta Ölçekli Sanayi Geliştirme ve Destekleme İdaresi Başkanlığı (KOSGEB).