İthalatın finansmanında orta ve uzun vadeli finansman kaynakları; orta ve uzun vadeli banka kredileri, rotatif krediler, donanım kredileri, leasing, forfaiting, öz kaynaklar, otofinansman vb. şeklinde sayılabilir. Faktöring ise kısa vadeli banka kredisidir.

Bankaların işletmeler ile ilgili yaptıkları analizler ve kredi analiz sürecine yaklaşımları dünyanın her yerinde “5K” olarak nitelendirilen 5 farklı kriter altında toplanmış farklı incelemelerden oluşmaktadır. Bunlar;

1. Karakter,
2. Kapasite,
3. Kapital,
4. Koşullar,
5. Karşılıklardır.

ISO 9000 Kalite Standartları ve CE Kredisi’nden, Avrupa’daki işletmelerle rekabet edebilecek kalite güvencesinde mal ve hizmet üretiminde bulunulduğunu gösteren, ISO 9000 Kalite Standartları Servisinden birisine (ISO9001, ISO9002, ISO9003 …) veya Avrupa pazarlarında belirli ürün gruplarının serbest dolaşımı için endüstriyel ürün pasaportuna (CE işaretine) sahip olmak isteyen KOBİ ve Büyük Ölçekli Sanayi İşletmeleri yararlanabilmektedir. Bu kredinin uygulandığı vade limiti 2 yıldır.

İthalat, yurt dışında üretilmiş bir malın, ülkedeki alıcılar tarafından satın alınmasıdır. Başka bir ifade ile ithalat; bir malın veya ekonomik değerin yürürlükteki gümrük mevzuatı ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde fiili olarak yurt dışından yurt içine getirilmesi ve söz konusu yurt içine getirilen mal ve ekonomik değerlerin tutarının Kambiyo mevzuatı çerçevesinde ihracatçı ülkeye transfer edilmesidir (bedelsiz ithalat hariç).

Reeskont Kredisinde, ABD Doları ve EURO döviz cinsleri üzerinden işlem yapılır. RK uygulamasında firma limiti döviz ve Türk Lirası kredilerin toplamı
olmak üzere azami 250 milyon ABD Doları’dır (DTSŞ hariç).

Tanıma göre noktalı yere ithalat gelmelidir.

Hepsi, Türkiye’de yaygın bir biçimde kullanılan kısa vadeli banka kredileri arasındadır.

Fon Kaynak ve Kullanımları Arasında Uyum

Risk

Maliyet

Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası Proje Kredisi’nin diğer kullandırılma kriterleri ise şu şekilde sıralanabilir:
• Teminat: Halkbank’ın kredi kullandırımındaki usul ve esasları çerçevesinde belirlemiş olduğu teminat türleri bu kredi için de geçerlidir. Teminat olarak ipotek alınması durumunda kredi tutarının %20 fazlası ile döviz (EURO) üzerinden ipotek alınacaktır.
• Limit Alt Limit: 250.000 EURO
• Üst Limit: 10.000.000 EURO

Doğru cevap C'dir.

Keşide Edilmeyen Bakiyeler Karşılığı Avansın finansmanın vadesi genellikle 90 gündür.

İhracat işlemlerinde tercih edilen finansman kaynaklarından birisi de sabit kredilerdir. Banka ihracatçı adına ya bir ikraz hesabı ya da ihracatçının cari hesabına kaydedilmek suretiyle ihracatçının kredi talebini bir defada peşin olarak karşılamaktadır. İhracatçılar tarafından alınan kredinin geri ödenmesi ise taksitlendirilir.

OECD tanımına göre de geniş anlamıyla ihracatın finansmanı; kredi, sigorta ve garanti yöntemleri ile ihracatçıya ödeme kolaylığı sağlanabilmesi ve böylelikle ihracatçının vadeli satışlarının desteklenmesidir.

İşletme yabancı kaynak kullandığında öz sermayenin karlılığı bu durumdan olumlu etkileniyorsa finansal kaldıraçtan söz edilebilir. Bu durum hem işletme yönetimi hem de işletme ortakları için arzulanan bir durumdur. Doğru cevap B'dir.

Firmaların, ihracata yönelik faaliyetlerinin finansmanında banka kredilerine başvurmalarının başlıca nedeni bankaların kredileri ihracatçılara düşük maliyetle
vermeleridir.

Ticari bankaların düşük faizli, sabit oranlı ve
uzun vadeli ihracat kredileri sağlamaları, genellikle
kârlı bir işlem değildir. Bu nedenle, ticari bankalar
tarafından kullandırılan kredilere Merkez Bankaları
veya İhracat Bankaları tarafından destek sağlanmaktadır.

Karakter, Koşullar, Kapasite, Karşılıklar ve Kapital  5K yı oluşturduğu için doğru cevap D şıkkıdır.

RK uygulamasında en az 100 bin ABD Doları ya da karşılığı TL tutarında işlem limiti belirlenmiştir.
Kredi başvurusu 100 bin ABD Doları ya da başvuru tarihi itibariyle karşılığı TL’nin altında kalan
başvurular değerlendirilmeye alınmamaktadır. KOBİ’ler için işlem alt limiti en az 50 bin ABD
Doları düzeyinde belirlenmiştir.

Halkbank tarafından küçük ve orta ölçekli işletmeler (KOBİ) için ihracat kredileri verilmektedir. Bu krediler Türk Lirası ve ABD Doları olarak verilmektedir. Kredilerin vadesi maksimum 9 aydır. Doğru cevap C dir.