2018 yıl sonu itibariyle ülkemiz için on beş yılını geride bırakan bireysel emeklilik sisteminde her yıl olumlu gelişmelerin yaşandığı görülmektedir. 2018 yıl sonu itibariyle ülkemizde 18 emeklilik şirketi mevcuttur. 2003 yıl sonunda 15.245 katılımcı ile başlayan Bireysel Emeklilik Sistemi 2018 yılı sonunda 6.9 milyon kişiye ulaşmıştır. Doğru cevap B seçeneğidir.

Yeni yapının temel ilkeleri arasında bulunması gereken kriterler şu şekilde sıralanabilir.

Verimsiz ve hantal mevcut yapı yerine kolay erişebilir, tam otomasyonlu bir yapı kurulacaktır.
Hizmete erişimin kolay olduğu, en uç hizmet biriminden tüm hizmetlerin gerçekleştirildiği bir sistem kurulacaktır.
Hizmet sunumu kaliteli ve standart olacaktır.
İşlem süreleri kısaltılacak ve kademeli olarak eşzamanlı hale getirilecektir. Bilgi talebi, istenildiği anda ve içerikte hemen karşılanacaktır.

Prim esaslı emeklilik programlarının yapısı nedeniyle emeklilik dönemlerinde katılımcıların geliri, yatırılan katkılara ve bunların zaman içinde ulaştığı değere bağlı olmaktadır. Bu nedenle emeklilik programı yöneticileri farklı risk yapılarına yönelik farklı portföy alternatifleri oluşturmuşlar ve bunları katılımcıların tercihlerine sunmuşlardır.Bu planlar belirli fayda planlarına göre daha esnektir. Belirli katkı planları esas olarak bireysel katkılara dayanmakla beraber, işverenin de katkıda bulunması mümkündür. Prim esaslı emeklilik programlarında, katkıların miktarı açıkça belirtilmekte ve her iştirakçiye bir hesap açılmaktadır. Çalışan ve işveren katkılarıyla oluşan birikimlerin sonucuna göre fayda miktarı belirlenmektedir.

Katılımcının 56 yaşını doldurmuş olması Bireysel Emeklilik Sistemine göre, katılımcının emekli olmaya hak kazanabilmesi için iki şarttan biridir.

Sigortaya Giriş Yaşı
Geleceğini düşünen, sağlıklı, 18-60 yaş arasındaki herkes sigortaya girebilir.

Hayat sigortasında belirlenen safi riziko değerlerine şarjmanlar ve rezervin de eklenmesiyle tarife primi oluşur. Hayat sigortası tarife priminin hesaplanmasında aşağıdaki unsurlar mutlaka dikkate alınmalıdır.
1. Tazminatlar: Tazminat miktarı sigorta bedeli ile ölüm veya yaşama hali rizikosunun gerçekleşme olasılığının çarpımına eşittir. Çeşitli istatistiksel ve matematiksel yöntemler kullanılarak aktüerler tarafından hesaplanır. Tazminatların geçmiş yıl deneyimlerine ve riskin gerçekleşme olasılıklarına göre de belirlenmesi mümkündür. Sigorta şirketi her yaşa göre düzenlenmiş mortalite tabloları kullanarak tazminat miktarını tahmin ederler.
2. Katastrofik risk: Aynı türdeki rizikonun yaygın olarak ve belli bir dönemde gerçekleşmesi olasılığıdır. Örneğin deprem sonucu toplu ölümler prim hesaplamalarında dikkate alınmalıdır.
3. İdare ve Tahsil Masrafları: Sigorta şirketinin sigortacılık faaliyetlerinden kaynaklanan genel giderlerinin poliçe bazındaki değeridir. Riskin yüklenimi ile ilgili tüm masraflar kural olarak safi prime yansıtılmalıdır.
4. Rezervler: Sigorta şirketinin üstlendiği rizikolar için rezerv ayrıldığı durumlarda bunun etkisi primlere yansıtılmalıdır. Sigorta şirketlerinin sigortalılara olan yükümlülüklerine istinaden ayırdıkları matematik karşılıkların dışında mali bünyenin güçlenmesi ve olağanüstü durumlar için ayırdıkları rezervler, kullanılacak fon miktarını azaltması nedeniyle prim hesaplamalarında
dikkate alınmalıdır.
5. İşletme Kârı: Sigorta şirketleri kâr amacı güden işletmeler olduklarından primlerin belli bir kâr marjı içermesi gerekir.

Özel emeklilik sisteminin ekonomi üzerindeki faydaları da şöyle özetlenebilir:
• Sosyal güvenliğin kapsamının artmasını ve kamunun sosyal güvenlik sisteminden kaynaklanan yükünün azaltılmasını sağlamak,
• Finansal sisteme uzun vadeli fon girişinin artmasıyla faiz oranlarının düşmesine, bunun sonucunda kamu kesiminin daha uzun vadeli ve düşük faiz oranından borçlanmasına olanak tanımak,
• Enflasyonla mücadeleye ve istikrarlı büyümeye olumlu katkı sağlamak,

• Kurumsal yatırım stratejileri ile piyasalardaki dalgalanmaları azaltmak,
• Ekonomiye kaynak yaratmak,
• Alt yapı yatırımları ve uzun vadeli yatırımlara kaynak yaratılarak sistemin yeni iş ve istihdam olanakları yaratmasını sağlamak,
• Sosyal güvenlik sisteminin kapsamının artmasını sağlamak,
• Mali sektörde uzun vadeli fonların artmasıyla birlikte, mali sektörün daha sağlıklı işlemesini sağlamak,
• Kurumsal yatırım stratejileri ile piyasalardaki dalgalanmaların ve spekülasyonların azaltılmasını sağlamak,
• Sermaye piyasasının derinleşmesine destek olmak.

İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim, Şirketin iç denetimi, verimliliğin, finansal ve idari konularda güvenilir bilgi akışının, bilgi bütünlüğünün, bilginin zamanında elde edilebilirliğinin ve şirket faaliyetlerinin mevzuata uygunluğunun sağlanmasını amaçlamaktadır.

Katılımcıların birikimleri toplu olarak değil bireysel hesaplarda ayrı ayrı izlenmektedir.

Büyüme Amaçlı Fonlar

Hisse Senedi Fonu,

Küçük S¸irketler Hisse Senedi Fonu,

Karma Fon,

Uluslararası Hisse Senedi Fonu,

Uluslararası Karma Fon,   

Esnek Fon,

Eğitim Poliçesinde 3. yıldan sonra iştira (ayrılma) ve ikraz (borçlanma) hakkı vardır.

Yıllık gelir sigortası sözleşmelerinde;

• Yıllık gelir sigortası genel şartları çerçevesinde ilgili şirketin üstlenmiş olduğu rizikonun,
• Tazminat yükümlülüğünün türü ve kapsamının,
• Tarafların hak ve yükümlülüklerinin,
• Ödeme dönemlerinin,
• Sözleşme süresi ve sözleşmeyi sona erdiren hallerin,
• İlgili diğer hususların belirtilmesi zorunludur.

Çocuğun eğitim dahil ortalama yıllık giderleri tutarı, teminat olarak belirlenir. Örneğin yıllık eğitim giderleri ortalama 5000 $ ise sigorta teminatı 5000 $ olarak ifade edilir.

Toplam teminat ise, yıllık teminat ile, sigortalının yaşamını yitirdiği tarihteki kalan sigorta süresi çarpılarak bulunur. Yani buradaki örnekte sigortalı anne ya da baba birinci yıl yaşamını yitirirse ödenecek tazminat 5000$ x 14 yıl = 70.000$’dır.

BEDK’nın Görevleri;
•  Bireysel emeklilik sistemi ile ilgili politikaları belirlemek,
• İlgili politikaların hayata geçirilmesi için gerekli önlemler konusunda önerilerde bulunmak ve mevzuat düzenlemeleri hakkında tavsiye niteliğinde kararlar almaktır.

Tasarruf etmek bireysel emeklilik sisteminin amaçlarından biri değildir.

Dış Etkenlere Bağlı Değişmeler:
a. Irk
b. Yaşanılan ülke ve çevre
c. Salgın hastalıklar
d. Savaş
e. Göç hareketleri
f. Çevre kirlenmesi

Yatırım fonlarının iptal edilmesi  ülkemizde 2001 yılından bu yana bireysel emeklilik ile ilgili yapılan yasal düzenlemelerden biri değildir.

Underwriting aşamasında ürünün risk analizi ve fiyatlandırılması konusunda çalışmalar yapılır. Bu süreçte ilgililer pek çok kriteri değerlendirilerek risk analizi ve fiyatlandırmayı tamamlarlar.