CEVAP:

Başta satışlar olmak üzere para akımlarına ilişkin yapılacak tahminler şunları içermelidir;

• Belirli bir dönem boyunca firmanın ne miktarda paraya ihtiyaç duyacağı,
• Aynı dönemde işletme faaliyetlerinden yaratılacak kaynakların ne miktarda olacağı,
• Toplam kaynak ihtiyacı ile işletme faaliyetlerinden yaratılacak kaynaklar arasındaki fark anlamında dış kaynak ihtiyacının ne miktarda olacağı.